如何人力资|源股权化/证券化yh

2010"五步连|贯"股|权激励法--留驻核心人|才

组织机构: 创 驰 管 理 咨| 询 公 司    服务热线: 075，5-83 81，3301 、 8381，33 02 时间地点：5月29-30日 深 圳 / 6月4-5日 上 海 学员对象：企业总裁、董事长、总经理、决策者、人力资源总监、财务总监及薪资福利经理、中高层管理人员、HR管理从业人员等。 费　　用：4500元/人(包括学费、指定教材、午餐费、茶点、税金及其他相关材料费)。 　 以下相关课程的详细介绍，请来电咨询索取，谢谢！ 总经理核心财|务管理实战高级研修班 5月21、22、23日 上 海 5月28、29、30日 深 圳 　 郎|咸平教授主讲的《2010经济趋势与商业模式》总|裁研讨会 5月14-16日 杭州 6月4-6日  深圳 　 股|权激励暨劳|动力资源合理定价高级研修班 5月 28日－29日 北京 6月 5日－6日  深圳 6月 25日－26日 上海 ◇背景与收益 ◆如何让新员工入职后就有归属感？◆如何让老员工永具激情和创造力？◆如何让核心员工与企业同心同德？◆如何让公司高管与你不离不弃？◆如何合理设计股权激励方案？◆如何能让激励达到长期有效？◆如何优化企业股权？◆如何在股权被稀释的同时保持控制权和经营权的统一？◆如何既保持企业股权激励的功能发挥，又能将其操作与法律风险控制到一个防火墙内？…… 薛教授将在课上一一为您揭晓答案，手把手教您设计适合自身企业的股权激励方案。 为您的企业打造"金手铐"，有效留住核心人才，增强企业凝聚力； 为您的企业打造"金钥匙"，彻底激发员工潜能，加速企业实现目标、发展壮大； 为您的企业打造"金色降落伞"，圆满解决元老退出各大难题； …… 目前,员工持股、年底分红等"股权激励"问题是众多企业最为关注的核心问题，薛博士"手把手"教您运用股权期权这一独特的"创富机器",为您的企业量身打造一幅诱人的"金手铐"，开启人才价值的"金钥匙"。 ◇本课特色 咨询式培训---课程采取小班制授课方式,这样可以更好的保证授课效果，方便现场咨询与互动，让学员真正的能够学到、悟到、得到进而可以做到。 创新性与唯一性---国内首家系统性的股权激励培训，先后创造了业内五个第一。 系统性与全面性---课程从人力资本提升的角度出发结合当前的法律、法规、财务、税务等各方面内容从方案设计到激励实施都进行系统而全面的阐述。 真实性与实用性---课程中所讲的股权设计模式都是薛博士在近十年来他亲自参与的各大中型企业的实际顾问案例中总结提炼出来的，完全都能转化运用在学员企业上。并且分享股权激励方面的众多经典案例，具有极高的学习和参考价值。 个性化与专业性---由薛博士亲自与学员在workshop中进行一对一的辅导与交流，运用其深厚专业的学术知识与丰富的实战经验为学员"量体裁衣"，制定最佳方案 大  纲： 模块一 五步连贯股权激励法  （一）股权激励"前奏曲" 1、股权、股份与股票 2、实股、期股与期权 3、短期、中期与长期 4、赠与、购买与赊账 5、有形、无形与计量 思考：财聚人聚VS财散人聚？朝三暮四vs朝四暮三？  （二）股----"好的模式是成功的一半" 1、期权模式 2、限制性股票模式 3、股票增值权模式 4、虚拟股票模式 研讨：如何根据自身情况，选择合适的股权激励模式组合？ 动态股权制的建构  （三）人----"重在人力资本投资" 1、对"岗"还是对"人"? 2、从精英到员工，多大范围股权激励才合适？ 3、工作性质与股权激励：高管、核心技术人员，还是营销骨干？ 4、定人三段论 5、股权激励留人的核心在哪里？ 思考：《劳动合同法》下如何巧用股权激励达到激励和约束知识员工的目的？  （四）价----"人力资本可计量" 1、如何给企业合理估值定价？上市公司的期权定价模型 2、如何给人员合理估值定价？ 3、技术管理要素如何合理入股？ 4、如何合理设计激励杠杆？ 思考1：内部市场价格VS 外部评估价格？ 思考2：唐骏的十亿身价与紫金矿业的高溢价发行有无联系？  （五）量----"过犹不及、与时俱进" 1、你的蛋糕有多大？ 2、从1%到10% 3、六十年后看你的企业 思考：如何合理分配股份、期权额度和数量？既不缺乏激励力度，又避免过度激励，稀释股权。 股权激励的相对数论。  （六）时----"嵌套与循环" 1、 生命周期vs行业特点 2、 股权激励的长周期与短周期 3、 延期支付与股权激励 4、 8年限制期 思考：如何选择"对的时间"来完成对的事？ 研讨：金手铐是如何铸就的？ 模块二 股权激励方案设计技巧 （一）股权激励成功的七个关键要素 1、如何评价一个股权激励的成功？ 2、股权激励7要素 （二）股权激励争议案例深度剖析 1、TCL的股权激励：从赞许到失望 2、光明乳业：股权激励四人行 3、海尔高管为何辞职？ （三）股权激励的设计环节与流程 1、 股权激励整体设计流程 2、 股权激励三阶段论 3、 如何循序渐进发展股权激励 4、股权期权的会计处理及有关问题 四、我们该如何设计股权激励方案？ 模块三 股权激励相关法律问题 1、案例分析：股权激励四大争议案例 2、证监会关于股权激励的有关规定 3、上市公司股权激励案例分析 4、财政部 国税总局等有关股权激励的规定 5、会计准则中的股份支付 思考：如何在股权激励的同时设计限制性条款？ 模块四 股本设计股权治理技巧 1、如何合理设计股权 2、影子股票、信托股票与虚拟股票的对比。 重点研讨：如何有效设计法律防火墙，避免股权纠纷，规避为上市造成障碍 模块五 股权激励实战案例讨论会 与薛博士深入探讨自身企业设计与实施股权激励方案涉及的种种实际问题。 讲  师：薛 老 师 (中国股|权激励第一人)   中国股权激励第一人薛博士毕业于中国著名高等学府复旦大学，在复旦大学经济管理学院接受现代经济学的培养，并多次应邀访学于英美等著名高等学府。同时出于对中国优秀古典文化的热爱，薛|博士亦潜心钻研《周易》二十余载，具有现代商业经济与中国古典哲学的双重思维方式和文化底蕴。 ●导师授课风格 ◇具有一流的讲师风格，亲和力强，是位极具人格魅力的讲师。 ◇在中山大学、浙江大学等EMAB主讲的股权激励课程授课满意度连续4年排名第1。 ◇深厚的理论功底和10多年近100家企业首席咨询顾问的实操经验，使其讲授的课程理论联系实际、深入浅出，与学员产生强烈共鸣；有实例、有工具，操作性极强，学能致用。 ◇倡导快乐学习。授课语言风趣幽默、注重互动、鼓励参与，深受客户和学员的欢迎。 ◇中国证监会登记结算股权激励课题组组长 ◇经济学博士、资深投资银行专家 ◇中国股权激励第一人，国内实战派股权激励专家 ◇企业"股权激励"领域的拓荒者、权威专家 ◇担任近百家企业的首席咨询顾问 ◇擅长讲授人力资源与资本运作各模块的课程，尤其是股权激励课程 ◇先后创造了业内众多个第一： 第一家系统总结了各种股权激励案例，并在此基础上提炼出国内唯一成熟可行的"五步连贯股权激励法"； 第一家采用"股权释兵权"，为浙江一福布斯上榜企业成功解决了"元老退出"难题； 第一家将"博弈论"的分析工具引入到中国企业咨询实际，帮助企业在战略制定、股权分配、岗位评估、企业文化方面进行独特的应用； 第一家提出"人力资源股权化"、"人力资源证券化"概念，帮助大量企业解决员工激励难题，实现了人力资源的资本化运作； 第一家帮助双家族企业解决了公司治理难题。 薛博士有近20年的从业经验，组织并成功实施过众多著名企业公司的咨询项目，其中包括海尔集团、宝钢集团、中石化、中外运、交通银行、华泰证券、泰阳证券、汉王科技、海南航空、天津电力、北仑电厂、苏源集团、苏通房地产、亿达集团、长甲集团、圣马纸业、苏常柴、民丰特纸、江苏交科院、临淄信用社、鄞州银行等，在业界具有相当知名度。 早年薛博士曾经任职于上海实业、华泰证券、联合证券等企业，具有丰富的企业管理、企业上市、重组并购，的实战经验；熟悉ESOP（员工持股计划）、限制性股权、业绩股票、分红权、虚拟股权、增值权等长期激励机制，在绩效评估，平衡积分卡，薪资体系方面有着成功的案例，先后为多家福布斯上榜企业提供咨询。 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 　　　　　  　      ���� 培 训 。回 执 表 （此表复制有效)���� 　　　　　　　　　　　　　   传 真 至：07 55-- 8381 3302 我单位参加____月___  __日在 ______ 举办的 <<股 权 激 励 法--留 驻 核 心 人 才>>； 单位名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 培训联系人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系传真：＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 电子邮箱：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 参加人数：＿＿＿＿ 人 费用总计：＿＿＿＿＿＿ 元 参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ………… ������������������������������������������ 报名热线： 0755-83 8133 01 、 83 8133 02       联系人： 李小姐、陆 小姐 参会方式：请您把培^训回执表填写好回传，课前一星期您将会收到传真函，包括培^训注意事项及详细安排

　

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优化培训资源，打造内部讲师

培训体系建设与年度培训计划制定

时    间：2015年11月20-21日深圳   11月28-29日上海

费    用：3 仟 6 百 元

课程对象：企业管理者、内部讲师、培训经理等

实施方式：实战技巧、精彩视频、研讨互动、行动学习、个案辅导、情景模拟等

          现场将呈现大量的工具、表格、手册，现学现用培训体系建设的策略和培训计划的工具

报名咨询电话：0755-612-88035   010-516-61863   021-312-61580

  在线咨询 QQ：6983436   报名信箱：6983436@QQ.com

(如需报名请发送您的公司名称及参会人姓名.联系方式即可，我们会在24小时内联系您）

企业培训管理的现状

培训经理在企业培训体系建设和培训实施中，经常发出感慨，培训如何快速响应业务的需求？如何能产生绩效？如何获得老板的认可？而在培训体系建设中，普遍的困惑如

 1.培训的目的是什么？2.如何让学员热爱学习？3.培训后的落地怎么做？4.如何应用新的方法、策略？

解决方案

面对培训当前困惑，培训管理者都期望更好的做好培训工作，使培训为个人和团队创造更大的价值，推动绩效提升，建立完善、高效的培训体系是做好培训管理的重要保障，也是一个系统工程，高效的培训体系包括三大内容：

 第一，宣导培训理念，建立培训制度

 第二，优化培训资源，打造内部讲师

 第三，实施培训运作，推动培训落地

  

课程收益

对于培训管理者

1、应用培训的价值链，把握培训价值链的关键环节，使培训价值最大化；

2、在理念、制度、资源、运作等方面，建立、应用、完善高效的培训体系，使组织内部有培训氛围，有章法规则，有充足资源，有完善的培训运作机制；

3、提供在课程体系建设、课程开发、讲师团队建设、培训供应商管理等方面新的、可操作性的工具、方法或流程；

4、从培训、计划、实施、评估四大循环，导入新的方法和工具，健全培训运作系统。

对于企业组织

1、培育浓厚的组织学习氛围，建立良好的学习机制，打造学习型组织；

2、高效的培训体系将围绕组织战略展开，致力于减少培训资源的浪费，助力组织发展，推动人才的培育工作；

3、提高人力资源管理意识，帮助企业管理者意识到培训是全员的事，是每一个管理者的管理范畴。

 

课程大纲

第一天课程内容：《培训体系建设与有效的培训管理》

第一讲：培训体系与组织学习氛围营造

1、有效的培训价值链

Ø  培训内容构成的三大要素

Ø  培训的价值传播路径

Ø  培训价值的递减规律

2、企业培训的优秀理念

Ø  好领导首先是好老师

Ø  学习是组织提升的有效方法

Ø  百战归来再读书

Ø  学习无处不在

3、企业培训体系的构成

Ø  培训制度管理体系

Ø  培训资源管理体系

Ø  培训运营管理体系

4、企业大学实践案例

Ø  P&G大学的体系和平台介绍

Ø  摩托罗拉大学的运营

Ø  TCL领导力开发学院

Ø  招银大学的基本架构

Ø  美的学院的运营介绍

Ø  格兰仕大学建设进程分享

 

第二讲：有效的培训管理与培训营销

1、培训计划实施过程注意事项与控制办法

Ø  对讲师的评估

Ø  对员工的评估

Ø  培训的准备

Ø  培训现场的控制

2、组织不同层架的有效学习方法

Ø  基层人员的学习技巧

Ø  中层干部的学习方法

Ø  高层管理者的学习模式

3、培训的策划和营销

Ø  培训的营销

Ø  培训的策划

Ø  培训的宣传与造势

4、培训效果评估

Ø  培训评估的目的和价值

Ø  培训评估的分类

Ø  如何开展评估

Ø  培训总结报告的撰写

Ø  培训档案留存和存档

 

第三讲：培训课程构建与讲师队伍管理

1.课程体系建立的模式选择

Ø  基于岗位职责的课程体系

Ø  基于素质模型的课程体系

Ø  基于学习地图的课程体系

Ø  基于职业化模型的课程体系

2、建立企业培训课程体系

Ø  课程体系建立的4个步骤

Ø  确定岗位序列

Ø  根据胜任素质模型和岗位说明书提炼岗位的关键课程指标

Ø  岗位聚类分析后，确定课程内容

Ø  建立与完善课程体系

3、课程体系升级的策略和方法

Ø  针对需求升级

Ø  围绕战略升级

Ø  组织智慧提炼升级

 

第二天课程内容：《培训需求分析与年度培训计划制定》

第一讲：培训需求分析与管理

1、员工培训需求分析的三大层面

Ø  员工需求分析的几大误区

Ø  战略层面的需求解读

Ø  岗位层面的需求分析

Ø  个人层面的需求识别

2、企业管理者必须掌握的五种员工培训需求分析方法

Ø  调查问卷

Ø  面对面的访谈

Ø  工作场所的观察

Ø  绩效评估结果的分析

Ø  现有工作任务的分析

3、培训需求的转化

Ø  培训需求到培训目标

Ø  培训目标到培训课程

Ø  培训课程到培训大纲

 

第二讲：培训年度计划的制定与执行

1、企业年度培训计划与项目计划的制定

Ø  什么是培训计划

Ø  培训计划制定的原则

Ø  培训计划制定的流程

2、培训计划的分类与具体内容

Ø  年度计划\季度计划\月度计划

Ø  部门计划\项目性计划

3、培训预算

Ø  培训投资的理念

Ø  培训预算的四个层次

Ø  现场讨论：培训预算制定的依据

 

专家介绍：

谢言川 老师

行动学习专家、资深催化师、项目设计师

中国企业能力建设工程            特聘讲师

山东省经信委职教办              高级讲师

中国南方行动学习联盟            创始人

卓越学习发展中心                创始人

格兰仕集团                      培训总监

某著名集团领导力中心            主任

谢老师在家电行业（格兰仕）、地产行业（某知名多元化集团）和咨询行业等积累了丰富的工作经验、管理经验。谢老师多次受邀在《中外管理》杂志举办的中外管理人力资源论坛、《培训》杂志举办的中国培训与发展年会、中国企业教育百强论坛、中国人力资源协会、深圳市人力资源开发研究会、财智名家人力资源论坛举办的中国人力资源论坛等峰会和论坛上做主题演讲，并受到听众的一致好评。

选择谢老师的理由：

谢老师专注课程价值、培训价值、客户价值。
在趋于同质化的培训市场，谢老师致力于开启新的培训模式，专注客户价值，推动培训落地，是首位研发、设计行动学习式培训课程的研究者，谢老师的课程通过"三线合一"模式实施课程训练，三线合一中的三条主线是：流程线、内容线、工具线，合一具体是指推动组织绩效、组织价值、学习目标的实现。

流程线：通过企业提出实际的问题，扮演"过程专家"的角色，针对不同类型的问题设计解决流程和步骤，帮助企业寻找出问题的解决方案，推动组织绩效的实现；

内容线：针对学员专业内容的不足和欠缺，发挥"内容专家"的作用，补充和讲授相关课程领域的知识和技能，弥补学员专业的短板和不足，更好的将学习内容落地；

工具线：应用具体、个性化、价值化的工具，通过激发团队智慧，寻找共识、创新范式等方式为问题找到解决措施。

谢老师的课程与服务项目：

行动学习：《行动学习催化师训练》、《行动学习式问题分析与解决》、ALN+N模式项目

内部讲师：《（TTT）行动学习式内部讲师训练》、《行动学习式内部讲师课程开发》

管理及职业化：《行动学习式高效执行力》、《行动学习式跨部门沟通》、《六维职业化塑造》

谢老师成功合作的客户：

行动学习课程及项目服务的客户：

中国气象局 苏州中国银行  淮安中国银行  招商银行 佛山移动 移动佛山中心 中山移动 来宾移动  广州移动  北京移动  苏州联通  中兴移动  中时讯  茂名移动  东莞电网  淘宝大学   蒙牛集团  艾斯里来  东莞电网  山西国网  立信集团  珠海德豪润达  大连德豪润达  芜湖德豪润达 莱蒙集团  金地集团  格兰仕集团  航盛电子  云南城投集团 北泰显示 天音通讯  白云机场  中国华云集团  云铜集团  周大福三洋电器  凡拓网络  惠州市政府  肯发高精  美的家用空调  美的中央空调  美的集团  

内部讲师训练课程及项目服务的客户：

广州交通银行  湖北农行  广东南方电网  东莞电信  南方航空  美的制冷  美的家用空调  中联重科  奥园集团  乔丹体育  吉泰煤矿  温氏集团  驰宏集团  可口可乐 中油BP 江西高速集团  爱信精机  德仓科技  云煤能源  云天化集团  云金集团  至润贸易  云峰集团  山西电力设计院  东明石化  熔盛重工  珠江宾馆  侨鑫集团  亦谷服饰  大全集团  格兰仕集团 

管理及职业化类课程及项目服务的客户：

移动佛山中心  广东省移动  韶关移动  汕头移动  东莞移动  移动南方基地  东莞移动  成都招商银行  茂名农行  中山建行  中山农行  农业银行佛山分行  工商银行佛山分行  佛山邮政  中建一局  新中源集团  中油BP  中沙石化  海王集团  奥马冰箱  美瑞康  嘉铭工业 国昌集团  科顺  广州快捷报关  中化集团  易拉得  中电科技集团十所  中电科技集团十一所  富路车业  鸿威地产集团  播恩大学  无线先锋 宝桑园  美的集团  阿特维斯  百思买  新华制药  合生元  立白集团  小天鹅  航盛集团  建华集团  广百集团  科顺化工  格兰仕集团   海关总署广东分署  香港新一代文化协会  西安电子科技大学  中山大学  大连理工大学

财|务审计部下半年调整通告o

2010单位内部审，计及内部控制与财，务风，险管，理

组织机构: 创 驰 管 理 咨 询 公 司    服务热线: 075，5-8381，3301 、 8381，3302 时间地点：4月29-30日（上海）、5月14-15日（深圳）、6月19-20日（上海）、6月26-27日（深圳） 学员对象：董事会、监，事会成员;负责内部控制和内部审，计部门的经理、主管;总经理、财务副总经理以及其他高级经营管理人员;财务总监。 费　　用：2600元/人(包括学费、指定教材、午餐费、茶点、税金及其他相关材料费)。 认证费用：中，级500元、高，级证，书申请费1000元/人（高级证书申请须同时进行理论考试和提交论文考试，学员在报名参加培，训和认证时请提前准备好论文并随理论考试试卷一同提交）（参加认证考试的学员须交纳此费用，不参加认证考试的学员无须交纳此费用）。 说　　明：凡希望参加认证的学员，在培训结束后参加认证考试并合格者，颁发"香港培训认证中心国际职业资格认证中心ＨＫＴＣＣ"《国际注册财务管理师(内部审计与内部控制管理方向)》职业资格证书。(国际认证/全球通行/雇主认可/联网查询)。(课程结束１０日内快递给学员)。 以下相关课程的详细介绍，请来电咨询索取，谢谢！ 　 外贸避税与离岸贸易操作技巧 5月22-23日 深 圳 5月29-30日 上 海 "五步连贯"股权激励法--留驻核心人才 5月29--30日 深 圳 6月4--5日 上 海 应收账款回收实务及信用风险控制与管理 6月19--20日 上 海 6月26--27日 深 圳 总经理核心财务管理实战高级研修班 5月21、22、23日 上 海 5月28、29、30日 深 圳 培训背景： 如何确保企业经营的效率和效果？ 如何确保企业财务报告的可靠性？ 如何保证企业始终遵守法律法规？ 如何保证企业资产的安全？ 如何评估与防范财务风险，保证企业永续经营？ 如何通过内部审计发现企业经营异常并及时采取有效措施？ 为了实现上述目标，企业必须建立有效的内部控制体系，有效的内部控制体系已成为企业可持续发展的关键。改革开放以来中国诸多企业的兴衰成败也从某个侧面揭示了内部控制与采取风险管理的必要性，特别是近年来德隆集团、格林柯尔等企业的覆灭，更是凸显其重要性。 培训收益： 通过系统学习使学员了解内部控制制度的框架，从而在实际工作中合理运用，有效规避风险，提高企业运营的安全性,同时深刻理解内部审计、财务风险管理与内部控制之间的关系,具体可以概括为以下几点： 一、通过生动的案例分析帮助学员建立对内部控制制度完整而系统的认识 二、掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进 三、掌握内部审计的具体实施程序以及关键操作要点 四、掌握财务风险评估方法，并有效采取措施控制与防范风险 五、深刻理解内部审计、财务风险管理与内部控制之间的关系，打造系统"防火墙" 课程大纲： 企业内部审 计篇 一、内部审计的基本概念 （一）内部审计的概念 1）概念 2）目的 3）内部审计与外部审计的比较 （二）内部审计的发展阶段 1）控制 2）控制结构 3）企业风险 4）企业风险管理流程 （三）内部审计的角色 1）监督者 2）检察员 3）协助者 4）咨询师 （四）内部审计过程 1）理解期望  2）分析经营状况  3）确认程序与风险  4）分析程序与风险  5）汇报与跟踪 （五）基本审计方法 1）与管理层讨论 2）实地观察 3）审阅书面资料 4）抽样测试 二、内部审计与外部审计共同涉及的几大专业问题 1）审计通知书与审计业务约定书 2）审计计划 3）重要性与审计风险 4）内外部审计的评价、协调与专家的使用 5）审计抽样 6）审计证据 7）审计工作底稿 8）审计报告 9）审计质量控制 三、内部审计具体准则讲解 1）内部控制审计 2）舞弊的预防检查与报告 3）后续审计 4）内部审计督导 5）结果沟通 6）遵循性审计 7）分析性复核 8）风险管理审计 9）人际关系 10）内部审计的控制自我评估法 11）内部审计机构与董事会或最高管理层的关系 12）内部审计机构的管理 13）经济性审计 14）效果性审计 15）效率性审计 四、内部审计实施中需要关注的几个问题 1）符合性测试与实质性测试 2）重要性、审计风险与审计抽样 3）不同类型审计的特殊考虑 企业内部控制篇 一、内部控制概论 （一）内部控制的概念 1）内部控制的一般概念 2）COSO报告的定义 3）内部控制的种类 （二）内部控制的属性 1）职责分工 2）实物接触控制 3）内部核查 4）充分的书面记录 5）恰当的授权 （三）内部控制的种类 1）按控制性质分 2）按控制内容分 3）按控制地位分 4）按控制功能分 5）按控制时序分 （四）内部控制的设计原则 1）相互牵制 2）协调配合 3）岗位匹配 4）成本效益 5）整体结构 （五）控制点与控制技巧 1）一般控制点应建立在尽可能接近行动发生之处 2）一般控制技巧 总结：内部控制的局限 二、内部会计控制规范总揽 （一）内部控制基本规范 1）总则 2）内部环境 3）风险评估 4）控制活动 5）信息与沟通 6）内部监督 （二）内部控制评价指引 1）总则 2）内部控制评价的内容和标准 3）内部控制评价的程序和方法 4）内部控制缺陷认定和评价报告 （三）内部控制应用指引 1）资金 2）采购 3）存货 4）销售 5）工程项目 6）固定资产 7）无形资产 8）长期股权投资 9）筹资 10）预算 11）成本费用 12）担保 13）合同协议 14）业务外包 15）对子公司的控制 16）财务报告编制与披露 17）人力资源政策 18）信息系统一般控制 19）衍生工具 20）企业并购 21）关联交易 22）内部审计 三、业务流程重组 （一）流程重组的症状 1）市场份额下降 2）交货期延长 3）竞争能力降低 4）生产率降低 5）客户满意度降低 6）环境剧变 （二）流程重组的步骤及各步骤的操作要点 1）制定重组策略 2）流程设计 3）实施 4）效果评估 （三）流程重组各步骤操作要点（最佳管理实践） 1）了解市场和客户 2）制定愿景和战略 3）设计产品和服务 4）市场营销 5）生产和配送产品及提供服务 6）向客户开票收款及提供服务 7）人力资源管理 8）财务管理 （四）业务流程图 1）业务流程涉及的部门 2）工作内容及步骤 3）部门间的相互关系 4）业务文件 5）业务流程图操作手册示例 四、内部控制实务 （一）常见的舞弊类型 1）虚报冒领 2）阴阳发票 3）无中生有 4）侵吞不报 5）模仿签字 6）假公济私 7）瞒天过海 8）里应外合 9）暗渡陈仓 10）混水摸鱼 11）偷梁换柱 12）张冠李戴 13）监守自盗 （二）内部控制的设计步骤 1）确定控制目标 2）整合控制流程 3）鉴别控制环节 4）确定控制措施 （三）内部控制实例详解 1）资金内控实例 2）采购内控实例 3）存货内控实例 4）销售内控实例 5）工程项目内控实例 6）固定资产内控实例 7）无形资产内控实例 8）长期股权投资内控实例 9）筹资内控实例 10）预算内控实例 11）成本费用内控实例 12）担保内控实例 13）人力资源政策内控实例 14）内部审计内控实例范 （四）内部控制手册的编写 1）内部控制手册的结构 2）内部控制手册编写重点与难点 3）内部控制手册编写案例分享与讨论 （五）建立内部控制系统必须考虑的重要因素 1）控制环境 2）内部牵制 3）内部审计 4）财务内控 企业财务风险及防范篇 一、财务风险的一般概念、种类、特征及其成因分析 （一）财务风险的一般概念 1）财务风险的概念 2）财务风险与经营风险的区别 （二）财务风险的种类 1）筹资风险 2）投资风险 3）资金回收风险 4）收益分配风险 （三）财务风险的特征 1）客观性 2）全面性 3）不确定性 4）激励性 （四）企业财务风险成因分析 1）环境影响 2）资产结构与资本结构不合理 3）财务决策失误 4）管理人员认知偏差 二、财务风险的评估与控制 （一）财务风险的评估（Z-SCORE模型） （二）财务风险的控制与防范措施 1）分配法 2）回避法 3）转移法 4）降低法 讲师介绍：章 老 师 (中国唯一纵横"财务、人力资源、管理"三大领域的"三栖"实战财务专家)    中国人民大学M BA，中国注册会计师（CPA）、注册税务师（CPT），著名实战派财务管理专家与人力资源管理专家。历任江苏油田江都油脂油品厂财务主管、江苏油田化工公司副总经理、扬州大公会计师事务所首席注册会计师、中美合资上海美通生物科技有限公司首席财务官（CFO）兼泰州美通药业有限公司财务总监。精通财务管理咨询及税务策划、资本运作、企业内部审计及内部控制与财务风险管理制度设计、项目可行性分析及项目融资、人力资源管理与开发技术等，从管理的角度解读财务，从财务的角度分析管理，能将专业的财税类课程讲解得通俗易懂且趣味横生,先后为全国数十家企业提供深度咨询服务，为上百家企业提供企业内训服务，成功举办过上百场大型公开课。 接受过章先生培训指导的部分客户有：中国电信、中国石油、中国石化、扬子江动力、宏福集团、亚星客车、奔驰汽车、赛德电气、华山光电、恒诚织布、威克生物、星火锻压、红旗电缆、中机环建、中油天工、正大饲料、广兴达集团、鹰游集团、京江大酒店、万科房产、德美化工、深圳和立泰集团、珠海威丝曼服饰、安徽古井集团、河南航空食品、上海三电、江都市发展与改革委员会、台州市经济与贸易委员会……等上千企业，均受到客户的一致赞扬。 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 　　　　　  　������� 培 训 。回 执 表 （此表复制有效)������ 　　　　　　　　　　　　　      传 真 至：07 55-8381 3302 我单位参加____月___  __日在 ______ 举办的 <<企 业 内 部 审 计 及 内 部 控 制 与 财 务 风 险 管 理>>； 单位名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 培训联系人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 联系传真：＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 电子邮箱：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 参加人数：＿＿＿＿ 人 费用总计：＿＿＿＿＿＿ 元 参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 参 会 人：＿＿＿＿＿＿＿＿ 所任职务：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 移动电话：＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ………… ������������������������������������������ 报名热线： 0755-83 8133 01 、 83 8133 02       联系人： 李小姐、陆小姐 参会方式：请您把培训回执表填写好回传，课前一星期您将会收到传真函，包括培训注意事项及详细安排